为规范公司银行账户的开立、使用、变更与撤销流程，确保资金安全，提高财务管理效率，根据国家相关法律法规及公司内部管理制度，特制定本《公司银行账户管理规定》。本规定适用于公司所有分支机构及下属单位的银行账户管理工作。

一、适用范围

本规定适用于公司总部及其所有分支机构、子公司在银行开设的各类账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户等。所有涉及账户开立、使用、变更、注销等操作均需遵循本规定。

二、账户开立管理

1. 公司银行账户的开立必须由财务部门统一申请，并经公司授权负责人审批后方可办理。

2. 开户前应核实开户行资质及业务范围，确保符合公司业务需求。

3. 银行账户信息（如账户名称、账号、开户行等）须与公司工商注册信息一致，严禁私自设立或使用非公司名义的账户。

4. 财务部应建立账户台账，详细记录账户相关信息，并定期更新维护。

三、账户使用管理

1. 所有银行账户必须严格按照批准用途使用，不得挪作他用或用于个人事务。

2. 账户资金的收支需通过公司财务系统进行登记与审核，确保账目清晰、可追溯。

3. 每月应对账户余额进行核对，发现异常应及时查明原因并报告上级管理部门。

4. 严禁未经授权人员操作银行账户，防止资金被非法使用或泄露。

四、账户变更与撤销

1. 如因业务调整或账户信息变更，需填写《银行账户变更申请表》，经相关部门审核后办理。

2. 账户撤销需经公司管理层审批，并按照银行规定程序办理销户手续。

3. 账户撤销后，相关资料应妥善保存，以备后续审计或查询需要。

五、账户安全管理

1. 公司应加强银行账户密码、U盾、网银权限等敏感信息的管理，严禁外泄。

2. 定期更换账户密码，避免长期使用同一密码造成安全隐患。

3. 建立账户操作日志制度，记录每次操作的时间、内容及操作人，便于事后追溯。

4. 对于重要账户，应设置多重验证机制，提升账户安全性。

六、监督检查与责任追究

1. 公司应定期组织对银行账户管理情况进行检查，发现问题及时整改。

2. 对违反本规定的行为，将视情节轻重给予相应处理，构成违法的将依法追责。

3. 各部门负责人应切实履行职责，确保本部门银行账户管理合规、安全。

七、附则

1. 本规定由公司财务部负责解释和修订。

2. 本规定自发布之日起施行，原有相关规定与本规定不一致的，以本规定为准。

通过严格执行本《公司银行账户管理规定》，公司将有效防范资金风险，保障财务运作的规范性和安全性，为企业的稳健发展提供坚实保障。