【资金管理制度范】资金管理制度范

为规范企业资金管理行为，提高资金使用效率，防范财务风险，保障企业稳健运行，结合本单位实际情况，特制定本资金管理制度。本制度适用于公司内部所有与资金相关的收支、调配、使用及监督活动。

一、总则

1. 本制度旨在建立科学、合理、高效的财务管理机制，确保资金安全、合规、有效运作。

2. 资金管理应遵循“统一管理、分级负责、权责分明、流程规范”的原则。

3. 所有涉及资金的业务必须严格遵守国家财经法规和公司相关规章制度。

二、资金管理职责分工

1. 财务部门是资金管理的主管部门，负责资金的日常核算、预算编制、资金调度及监督检查等工作。

2. 各业务部门根据实际需要提出资金申请，经审批后执行，并配合财务部门做好资金使用情况的反馈。

3. 负责人对本部门的资金使用负直接责任，须确保资金用途合法、合规、真实。

三、资金预算管理

1. 每年年初由财务部门牵头，组织各部门编制年度资金预算，报总经理办公会审批后执行。

2. 预算应涵盖收入、支出、投资、融资等各项资金安排，做到统筹规划、合理配置。

3. 年度预算一经批准，不得随意调整；如遇特殊情况需调整，须经审批程序并说明理由。

四、资金收支管理

1. 所有收入必须及时入账，严禁私设小金库或截留资金。

2. 支出须按照审批权限执行，严格执行“先审批、后支付”的流程。

3. 大额资金支出需附详细凭证及审批记录，确保资金流向清晰可查。

五、资金调度与使用

1. 财务部门应根据资金状况合理安排资金调度，确保日常运营和重点项目的资金需求。

2. 对于专项资金（如项目款、借款等），应设立专户管理，确保专款专用。

3. 严禁挪用、挤占、滥用资金，一经发现，将追究相关人员责任。

六、资金监督与审计

1. 公司应定期开展资金使用情况的内部审计，发现问题及时整改。

2. 财务人员应保持独立性，确保资金管理的透明性和公正性。

3. 接受外部审计机构的检查与监督，积极配合提供相关资料。

七、附则

1. 本制度自发布之日起施行，由财务部负责解释和修订。

2. 本制度未尽事宜，按国家有关法律法规及公司其他相关规定执行。

通过建立健全的资金管理制度，能够有效提升企业的财务管理水平，增强风险防控能力，为企业持续健康发展提供有力保障。