【环境管理体系内审检查表(财务部)】在企业推行环境管理体系（EMS）的过程中，财务部门虽然不直接参与生产或运营环节，但其在资源管理、成本控制和合规性保障方面发挥着重要作用。为了确保财务部在环境管理体系中的有效运行，特制定本《环境管理体系内审检查表（财务部）》，用于内部审核时对相关职责与执行情况进行系统评估。
一、基本资料
| 审核项目 | 检查内容 | 是否符合 | 备注 |
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| 1.1 环境方针与目标的传达 | 财务部是否了解并支持组织的环境方针及目标？ | □是 □否 | |
| 1.2 环境管理体系文件的获取 | 财务部是否获得相关的环境管理体系文件？ | □是 □否 | |
| 1.3 内审记录与整改情况 | 财务部是否参与了内审过程并落实整改措施？ | □是 □否 | |
二、环境管理职责与权限
| 审核项目 | 检查内容 | 是否符合 | 备注 |
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| 2.1 财务部在环境管理中的角色 | 财务部是否明确其在环境管理中的职责？ | □是 □否 | |
| 2.2 预算与资金支持 | 财务部是否为环保项目提供必要的预算与资金支持？ | □是 □否 | |
| 2.3 环保费用的核算与管理 | 财务部是否对环保相关费用进行准确核算与分类？ | □是 □否 | |
三、环境因素识别与评价
| 审核项目 | 检查内容 | 是否符合 | 备注 |
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| 3.1 环境因素识别 | 财务部是否参与环境因素的识别与评价工作？ | □是 □否 | |
| 3.2 环保支出与环境影响 | 财务部是否关注环保支出与环境影响之间的关系？ | □是 □否 | |
四、法律法规及其他要求
| 审核项目 | 检查内容 | 是否符合 | 备注 |
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| 4.1 法律法规的获取与更新 | 财务部是否掌握与环保相关的法律法规？ | □是 □否 | |
| 4.2 合规性检查 | 财务部是否在日常工作中进行环保相关合规性检查？ | □是 □否 | |
五、环境绩效监测与改进
| 审核项目 | 检查内容 | 是否符合 | 备注 |
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| 5.1 环保指标的设定 | 财务部是否协助设定与环境绩效相关的财务指标？ | □是 □否 | |
| 5.2 数据分析与报告 | 财务部是否对环保相关数据进行分析并提交报告？ | □是 □否 | |
| 5.3 改进措施的实施 | 财务部是否参与环保改进措施的资金安排与执行？ | □是 □否 | |
六、培训与意识提升
| 审核项目 | 检查内容 | 是否符合 | 备注 |
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| 6.1 环保意识培训 | 财务部员工是否接受过有关环境保护的培训？ | □是 □否 | |
| 6.2 培训记录的保存 | 财务部是否保存了相关培训记录？ | □是 □否 | |
七、其他事项
| 审核项目 | 检查内容 | 是否符合 | 备注 |
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| 7.1 与其他部门的协作 | 财务部是否与环境管理部门保持良好的沟通与协作？ | □是 □否 | |
| 7.2 内审中发现的问题 | 财务部在以往内审中是否存在未整改问题？ | □是 □否 | |
备注：
- 本检查表用于内部审核时对财务部在环境管理体系中职责履行情况的评估。
- 审核人员应根据实际情况填写“是”或“否”，并对不符合项提出改进建议。
- 审核完成后，应形成书面报告并提交管理层，作为持续改进的依据。
通过定期使用本检查表，有助于提升财务部在环境管理体系中的作用，推动企业整体环保管理水平的提升。
