为了规范公司内部业务招待活动的管理，提高资金使用效率，同时加强内部控制，确保各项业务招待费用支出合理、透明，特制定本制度。

一、适用范围

本制度适用于公司及下属各分支机构在开展业务活动中发生的业务招待费用管理。包括但不限于客户接待、合作伙伴交流、商务洽谈等场景所产生的费用。

二、基本原则

1. 节约高效：坚持勤俭节约原则，在保证必要开支的前提下，最大限度地降低招待成本。

2. 合规合法：所有业务招待活动必须符合国家法律法规及相关财经纪律的要求。

3. 公开透明：业务招待费用的申请、审批和报销过程需做到全程留痕，接受内部监督。

4. 分级授权：根据业务性质与金额大小实行分级授权审批机制，确保决策科学合理。

三、审批流程

1. 事前申请：任何涉及业务招待的活动均需提前填写《业务招待申请单》，明确招待对象、目的、时间地点以及预计费用等内容，并提交至相关部门负责人审核批准。

2. 预算控制：各部门应结合年度财务计划编制合理的业务招待预算，超出预算范围内的支出原则上不予报销。

3. 事后核销：活动结束后，申请人需及时整理相关票据凭证并提交至财务部门进行复核，经确认无误后方可办理报销手续。

四、具体要求

- 接待标准：根据不同级别客户或合作伙伴设定相应的接待标准，避免铺张浪费。

- 陪同人数：严格限制随行人员数量，提倡简约大方的原则。

- 发票管理：所有报销凭证必须真实有效，不得弄虚作假；对于不符合规定的发票一律退回处理。

五、监督检查

公司将定期组织专项检查小组对业务招待费用的使用情况进行审计评估，发现问题立即整改。同时鼓励全体员工积极参与监督举报机制，共同维护良好的企业形象。

六、附则

本制度自发布之日起施行，最终解释权归公司所有。如遇特殊情况需要调整时，须由总经理办公会议讨论决定并通过正式文件形式予以公布。

通过上述措施的有效落实，相信能够进一步提升我们公司在业务招待方面的管理水平和服务质量，为企业长远发展奠定坚实基础！

以上即为我司最新修订完善的《业务招待费用管理制度》，希望大家认真学习领会并严格执行！